目 錄
第一部分 盤(pán)山縣財(cái)政局概況
一、 主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置
二、 部門(mén)決算單位構(gòu)成
第二部分 盤(pán)山縣財(cái)政局2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、 收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”支出決算情況說(shuō)明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
第三部分 名詞解釋
第四部分 盤(pán)山縣財(cái)政局2021年度部門(mén)決算報(bào)表
一、2021年度收入支出決算總表
二、2021年度收入決算表
三、2021年度支出決算表
四、2021年度財(cái)政撥款收入支出決算表
五、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、2021年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第一部分 盤(pán)山縣財(cái)政局概況
一、主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置
（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家、省稅政方針政策，分析預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議，執(zhí)行市與縣、鎮(zhèn)及企業(yè)的分配政策。
（二）貫徹并實(shí)施財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的法規(guī)。
（三）承擔(dān)縣本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任，負(fù)責(zé)編制年度縣本級(jí)預(yù)算草案并組織執(zhí)行，受縣政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告縣本級(jí)和全縣年度財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告財(cái)政決算和財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，組織制定經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算，指導(dǎo)縣、鎮(zhèn)財(cái)政管理工作。
（四）貫徹執(zhí)行國(guó)家稅收法律、行政法規(guī)及有關(guān)政策。負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金及其他非稅收入，管理財(cái)政票據(jù)。
（五）組織制定全縣財(cái)政國(guó)庫(kù)管理和國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定管理國(guó)庫(kù)現(xiàn)金。
（六）負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度，監(jiān)督管理政府采購(gòu)活動(dòng)，組織制定政府向社會(huì)力量購(gòu)買(mǎi)服務(wù)制度，監(jiān)督政府向社會(huì)力量購(gòu)買(mǎi)服務(wù)活動(dòng)。
（七）負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理的規(guī)章制度及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)并組織實(shí)施，研究提出支持國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展的財(cái)政政策，參與國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革及國(guó)有企業(yè)改革等相關(guān)工作，管理支持國(guó)有企業(yè)改革的相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金，對(duì)縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算建議草案進(jìn)行初審，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，按規(guī)定管理企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)，編制企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，負(fù)責(zé)縣本級(jí)行政事業(yè)單位因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)管理。
（八）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出，中央、省、市、縣政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作，組織審查財(cái)政性投資工程預(yù)(結(jié))算、竣工決算，承擔(dān)國(guó)家賠償費(fèi)用管理工作，負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金和項(xiàng)目管理工作。
（九）負(fù)責(zé)全縣社會(huì)保障資金(基金)的財(cái)務(wù)管理，審核全縣及縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，會(huì)同有關(guān)部門(mén)管理縣財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出。
（十）貫徹執(zhí)行國(guó)家政府性債務(wù)管理政策、制度，全縣政府性債務(wù)管理制度、辦法并組織實(shí)施，管理全縣政府性債務(wù)，按規(guī)定管理外國(guó)政府和國(guó)際金融組織貸(贈(zèng))款，參與涉外債務(wù)談判。
（十一）負(fù)責(zé)全縣會(huì)計(jì)管理制度實(shí)施，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為。
（十二）監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況和財(cái)政收支管理情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議。
（十三）建立財(cái)政監(jiān)察制度，監(jiān)督各鎮(zhèn)執(zhí)行國(guó)家和省重大財(cái)稅政策以及市重大項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政收支管理情況，審核上級(jí)對(duì)鎮(zhèn)各轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算相關(guān)基礎(chǔ)資料，監(jiān)督轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算執(zhí)行，監(jiān)督地方政府債務(wù)和養(yǎng)老保險(xiǎn)資金管理情況。
（十四）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。
機(jī)構(gòu)設(shè)置：根據(jù)本部門(mén)主要職責(zé)，盤(pán)山縣財(cái)政局內(nèi)設(shè)7個(gè)科室，分別是國(guó)庫(kù)股、預(yù)算股、農(nóng)財(cái)股、企財(cái)股、經(jīng)建股、文行社保股，綜合辦公室。
下設(shè)二個(gè)二級(jí)單位，分別是：盤(pán)山縣財(cái)政事務(wù)服務(wù)中心、盤(pán)山縣國(guó)有資產(chǎn)事務(wù)管理中心。
二、部門(mén)決算單位構(gòu)成
納入盤(pán)山縣財(cái)政局2021年部門(mén)決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：1.盤(pán)山縣財(cái)政局
2.盤(pán)山縣財(cái)政事務(wù)服務(wù)中心。
3.盤(pán)山縣國(guó)有資產(chǎn)事務(wù)管理中心。
第二部分 盤(pán)山縣財(cái)政局2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計(jì)557.06萬(wàn)元，包括：
1.財(cái)政撥款收入557.06萬(wàn)元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入557.06萬(wàn)元，政府性基金收入0萬(wàn)元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元。
3.事業(yè)收入0萬(wàn)元。
4.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元。
5.附屬單位上繳收入0萬(wàn)元。
6.其他收入0萬(wàn)元。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬(wàn)元。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余6.37萬(wàn)元，占收入總計(jì)的1.14%。主要是業(yè)務(wù)費(fèi)剩余。
與上年相比，今年收入增加20.64萬(wàn)元，增加3.85%，主要原因：一是人員變更，二是業(yè)務(wù)增多。
（二）支出總計(jì)563.43萬(wàn)元，包括：
1. 基本支出490.07萬(wàn)元，占支出總計(jì)的87%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出183.97萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出96.13萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出209.97萬(wàn)元。
2.項(xiàng)目支出73.36萬(wàn)元，占支出總計(jì)的13%。主要包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)等業(yè)務(wù)支出。
3.上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元。
4.經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元。
5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元。
與上年相比，今年支出增加52.46萬(wàn)元，增加10%，主要原因：一是財(cái)政業(yè)務(wù)的增加.二是人員變更。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。
二、財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2021年度財(cái)政撥款支出563.43萬(wàn)元，其中：基本支出490.07萬(wàn)元，項(xiàng)目支出73.36萬(wàn)元。與上年相比，財(cái)政撥款支出增加52.46萬(wàn)元，增加10%，主要原因：一是財(cái)政業(yè)務(wù)的增加.二是人員變更。與年初預(yù)算相比，2021財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的100%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的100%，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的100%。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出。
2021年度財(cái)政撥款支出563.43萬(wàn)元，按支出功能分類(lèi)科目分，包括：一般公共服務(wù)支出409.46萬(wàn)元，占73%；社會(huì)保障和就業(yè)支出124.11萬(wàn)元，占22%；衛(wèi)生健康支出9.21萬(wàn)元，占2%.住房保障支出20.64萬(wàn)元，占3%。
1.一般公共服務(wù)支出409.46萬(wàn)元，具體包括：
（1）一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）336.1萬(wàn)元，主要是基本工資、津貼補(bǔ)貼等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
（2）一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）68.54萬(wàn)元，主要是辦公費(fèi)、印刷費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是辦公經(jīng)費(fèi)減少。
（3）一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）4.82萬(wàn)元，主要是辦公費(fèi)、維修維護(hù)費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是維修維護(hù)費(fèi)減少。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出124.1萬(wàn)元，具體包括：
（1）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）33.11萬(wàn)元，主要是退休人員工資等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
（2）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)（項(xiàng)）23.52萬(wàn)元，主要是人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)。
（3）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）4.46萬(wàn)元，主要是退休人員職業(yè)年金。
（4）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）撫恤（款） 死亡撫恤（項(xiàng)）63.01萬(wàn)元，主要退休人員的死亡撫恤。
3.衛(wèi)生健康支出9.21萬(wàn)元，包括：
（1）衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）9.21萬(wàn)元，主要是公務(wù)員醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
4.住房保障支出20.64萬(wàn)元，具體包括：
（1）住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）20.64萬(wàn)元，主要是人員公積金繳費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
（三）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。
2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。
2021年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬(wàn)元。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是沒(méi)有“三公”經(jīng)費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元。
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位2021年無(wú)出國(guó)（境）預(yù)算，也無(wú)出國(guó)（境）支出。2021年參加出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。2021年因公出國(guó)（境）費(fèi)比上年減少0萬(wàn)元，主要是無(wú)出國(guó)（境）預(yù)算，也無(wú)出國(guó)（境）支出原因。
2.公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是沒(méi)有公務(wù)接待費(fèi)。2021年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)0批次、0人、0萬(wàn)元；其中外事接待累計(jì)0批次、0人、0萬(wàn)元。2021年公務(wù)接待費(fèi)比上年減少0萬(wàn)元，主要是沒(méi)有公務(wù)接待費(fèi)原因。
3. 公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位沒(méi)有公務(wù)用車(chē)。比上年減少0萬(wàn)元，主要是本單位沒(méi)有公務(wù)用車(chē)等原因。
其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，本年無(wú)公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出,當(dāng)年購(gòu)置公務(wù)用車(chē)0輛。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，本年無(wú)公務(wù)用車(chē)維護(hù)費(fèi)支出，截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的公務(wù)用車(chē)保有量0輛。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出490.07萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)280.1萬(wàn)元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、住房公積金、其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)209.97萬(wàn)元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、其他資本性支出。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
2021年盤(pán)山縣財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出209.97萬(wàn)元，比上年增加145.85萬(wàn)元，增加227%，主要原因是業(yè)務(wù)的增加和物業(yè)費(fèi)的增加。其中：辦公費(fèi)55.52萬(wàn)元、水費(fèi)2.82萬(wàn)元、電費(fèi)12.95萬(wàn)元、手續(xù)費(fèi)：0.16萬(wàn)元、取暖費(fèi)：28.75、物業(yè)管理費(fèi)：97.29萬(wàn)元、其他交通費(fèi)12.48萬(wàn)元，（數(shù)據(jù)來(lái)源部門(mén)決算填報(bào)說(shuō)明項(xiàng)下的部門(mén)決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表）
（二）政府采購(gòu)支出情況。
2021年盤(pán)山縣財(cái)政局政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。
截至2021年12月31日，盤(pán)山縣財(cái)政局共有車(chē)輛0輛，其中：一般公務(wù)用車(chē)0輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛，特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛，其他用車(chē)0輛，；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績(jī)效情況。
1.預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
（1）績(jī)效自評(píng)情況。根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門(mén)組織對(duì)2021年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目1個(gè)，涉及資金100萬(wàn)元，自評(píng)覆蓋率（開(kāi)展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%，自評(píng)平均分（開(kāi)展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開(kāi)展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)）90分。組織對(duì)1個(gè)單位開(kāi)展整體績(jī)效自評(píng)，涉及資金100萬(wàn)元，自評(píng)平均分90分。
（2）部門(mén)評(píng)價(jià)情況。我部門(mén)組織對(duì)網(wǎng)絡(luò)租賃1 個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了部門(mén)評(píng)價(jià)，涉及資金100萬(wàn)元。通過(guò)部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)主要存在以下問(wèn)題：一是預(yù)算績(jī)效缺乏針對(duì)性強(qiáng)的量化指標(biāo);二是推進(jìn)績(jī)效管理工作經(jīng)驗(yàn)不足，難以做到科學(xué)管理。下一步將采取以下措施加以改進(jìn)：一是提高預(yù)算績(jī)效的培訓(xùn)，包括法規(guī)，規(guī)范性要求，讓績(jī)效理念深入人心，做到項(xiàng)目，績(jī)效，評(píng)價(jià)，結(jié)果反饋相對(duì)平衡。;二是完善預(yù)算績(jī)效考核指標(biāo)體系。
2.部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
盤(pán)山縣財(cái)政局“網(wǎng)絡(luò)租賃”項(xiàng)目自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目自評(píng)得分100分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為100萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為40萬(wàn)元，完成預(yù)算的40 %。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：信息網(wǎng)絡(luò)租賃覆蓋縣域國(guó)庫(kù)一體化，一卡通系統(tǒng)等財(cái)政網(wǎng)絡(luò)的預(yù)算指標(biāo)。下一步改進(jìn)措施：一是進(jìn)一步完善網(wǎng)絡(luò)租賃的完善，每年按預(yù)算指標(biāo)支付費(fèi)用，保證服務(wù)對(duì)象的滿(mǎn)意，爭(zhēng)取該項(xiàng)目完成率達(dá)到滿(mǎn)意。保證預(yù)算指標(biāo)的順利完成。
第三部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從縣級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
4.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
12.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
13.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
15.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位運(yùn)行，使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
16.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
17.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
18.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他財(cái)政事務(wù)方面的支出。
19.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。
20、社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
21、社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)行政單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。
22.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補(bǔ)助費(fèi)。
23、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出。
24.衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
25.住房保障（類(lèi)）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
26.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第四部分 盤(pán)山縣財(cái)政局2021年度部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
