目 錄
第一部分 盤山縣高級中學(xué)概況
一、 主要職責(zé)
二、 部門決算單位構(gòu)成
第二部分 盤山縣高級中學(xué)2021年度決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、財政撥款收入支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
五、其他重要事項的情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 盤山縣高級中學(xué)2021年度決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第一部分 盤山縣高級中學(xué)概況
一、主要職責(zé)
（一）貫徹落實黨和國家的教育方針、政策、法規(guī)，執(zhí)行上級教育行政部門的相關(guān)規(guī)定，堅持依法治校。
（二）負責(zé)學(xué)校黨的思想、組織、作風(fēng)、制度建設(shè)，培育和踐行社會主義核心價值觀，把握學(xué)校發(fā)展方向，維護各方的合法權(quán)益。
（三）制定學(xué)校長期發(fā)展規(guī)劃和近期工作計劃，健全各項規(guī)章制度，規(guī)范為學(xué)行為。
（四）加強教師隊伍建設(shè)，依法對教職工進行聘任、培訓(xùn)、考核、評比，提高教師隊伍的整體水平。
（五）按照國家規(guī)定，開齊開足課程，全面實施素質(zhì)教育，全面負責(zé)學(xué)生的考核與評價，促進辦學(xué)質(zhì)量的提高。
（六）組織開展教育科研和教學(xué)改革工作，實現(xiàn)科研興教，科研興校。
（七）管理學(xué)生學(xué)籍，建立師生個人檔案，存儲有效信息資源。
（八）依法使用辦學(xué)經(jīng)費，不斷改善辦學(xué)條件，營造健康向上的校園文化。
（九）負責(zé)校園的安全管理，建立健全安全制度和應(yīng)急機制，創(chuàng)建平安和諧的校園環(huán)境
二、部門決算單位構(gòu)成
納入2021年決算編制范圍的二級預(yù)算單位：盤山縣高級中學(xué).
第二部分 2021年度決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
（一）收入總計4821.56萬元，包括：
1.財政撥款收入4501.66萬元，占收入總計的93.37%。其中：公共預(yù)算財政撥款收入4501.66萬元，政府性基金收入0萬元。
2.上級補助收入0萬元。
3.事業(yè)收入319.90萬元，占收入總計的6.63%。主要是財政非稅專戶撥款的普通高中公費生學(xué)費、住宿費收入。
4.經(jīng)營收入0萬元。
5.附屬單位上繳收入0萬元。
6.其他收入0萬元。
7.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余460.36萬元，占收入總計的9.54%。主要是未及時發(fā)放的績效工資、物業(yè)管理運行費結(jié)轉(zhuǎn)等。
與上年相比，今年收入增加302.84萬元，增長6.70%，主要原因是當年收到基礎(chǔ)教育發(fā)展專項-普通高中改善辦學(xué)條件補助資金。
（二）支出總計5236.05萬元，包括：
1.基本支出4808.38萬元，占支出總計的91.83%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出4363.74萬元，對個人和家庭的補助支出53.96萬元，商品和服務(wù)支出390.68萬元，資本性支出0萬元。
2.項目支出427.67萬元，占支出總計的8.17%。主要包括學(xué)生資助補助（助學(xué)金、免學(xué)費）、校園運轉(zhuǎn)與維護等專項業(yè)務(wù)支出。
3.上繳上級支出0萬元。
4.經(jīng)營支出0萬元。
5.對附屬單位補助支出0萬元。
與上年相比，今年支出增加791.08萬元，增長18%，主要原因是并入我校的原盤山縣第二高級中學(xué)教職員工工資福利增加。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余45.87萬元。
主要是事業(yè)收入中校園運行維護經(jīng)費部分款項未支付等原因形成的結(jié)轉(zhuǎn)。與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余減少414.5萬元，減少90%，主要原因是年初及時發(fā)放上年結(jié)轉(zhuǎn)的績效工資和支付物業(yè)管理費。
二、財政撥款支出決算情況說明
（一）總體情況。
2021年度財政撥款支出4943.38萬元，其中：基本支出4808.38萬元，項目支出135萬元。與上年相比，財政撥款支出增加873.81萬元，增長21.47%，主要原因是并入我校的原盤山縣第二高級中學(xué)教職員工工資福利增加。
與年初預(yù)算相比，2021財政撥款支出完成年初預(yù)算的95.26%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的105%，項目完成年初預(yù)算的21%。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出情況。
2021年度財政撥款支出4943.38萬元，按支出功能分類科目分，包括：普通教育支出3834.31萬元，占77.57%；社會保障和就業(yè)支出563.46萬元，占11.40%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出193萬元，占3.90%；住房保障支出352.61萬元，占7.13%。
1.普通教育支出3834.31萬元，具體包括：
（1）高中教育支出3834.31萬元，主要是人員經(jīng)費及公用經(jīng)費等支出，完成年初預(yù)算的109%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員增加及繳費基數(shù)增加。
2.社會保障和就業(yè)支出563.46萬元，具體包括：
（1）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費446.10萬元，主要是機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
（2）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出44.10萬元，主要是機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出等支出，完成年初預(yù)算的137%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是支付退休教師職業(yè)年金單位部分。
（3）事業(yè)單位離退休48.23萬元，主要是離退休人員取暖費、遺屬生活補助，年初未列預(yù)算。
（4）其他社會保障和就業(yè)支出25.03萬元，主要是失業(yè)保險、工傷保險等社會保險費支出，完成年初預(yù)算的98.16%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員減少。
3.衛(wèi)生健康支出193萬元，包括：
（1）事業(yè)單位醫(yī)療193萬元，主要是事業(yè)單位醫(yī)療繳費等支出，完成年初預(yù)算的98.49%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員減少。
4.住房保障支出352.61萬元，具體包括：
(1)住房公積金352.61萬元，主要是住房公積金等支出，完成年初預(yù)算的105%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員增加和繳費基數(shù)變動。
（三）政府性基金預(yù)算財政撥款支出情況。
2021年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出0萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況。
2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0萬元。
三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0萬元。其中：因公出國（境）費0萬元，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費0萬元。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出4808.38萬元，其中：人員經(jīng)費4417.71萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金；日常公用經(jīng)費390.67萬元，主要包括取暖費、物業(yè)管理費。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。
2021年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元。
（二）政府采購支出情況。
2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2021年12月31日，共有1輛，其中：副省級以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車1輛，其他用車主要是公務(wù)用車；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效情況。
1.預(yù)算績效管理工作開展情況。
（1）績效自評情況。根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2021年度預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及預(yù)算支出項目2個，涉及資金36萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復(fù)績效目標的項目數(shù)）達到100%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）100分。
（2）部門評價情況。我部門組織對“2021年學(xué)生資助補助經(jīng)費（免學(xué)費）”“2021年學(xué)生資助補助經(jīng)費（助學(xué)金）”等2 個項目開展了部門評價，涉及資金36萬元；未委托第三方機構(gòu)開展績效評價；通過部門績效評價未發(fā)現(xiàn)問題。
2.部門決算中項目績效自評結(jié)果。
（1）“2021年學(xué)生資助補助經(jīng)費（免學(xué)費）”項目自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，項目自評得分100分。項目全年預(yù)算數(shù)為6萬元，執(zhí)行數(shù)為6萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標完成情況：一是轉(zhuǎn)移支付資金足額、及時支付;二是資金使用規(guī)范。
（2）“2021年學(xué)生資助補助經(jīng)費（助學(xué)金）”項目自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，項目自評得分100分。項目全年預(yù)算數(shù)為30萬元，執(zhí)行數(shù)為30萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標完成情況：一是精準評定；二是及時支付;三是資金使用規(guī)范。
第三部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從縣級財政部門取得的財政預(yù)算資金。
2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
15.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
16. 教育支出(類)普通教育（款）高中教育（項）：反映各部門舉辦的普通高中教育支出。政府各部門對社會組織等舉辦的普通高中的資助，如各類捐贈、補貼等，也在本科目中反映。
17.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
18．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
19.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。
20．社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）：反映除上述項目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。
21.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，為參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。
22.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
第四部分 盤山縣高級中學(xué)2021年度決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
