盤山縣財(cái)政局（盤山縣金融發(fā)展局）權(quán)責(zé)清單(9項(xiàng))
發(fā)布時(shí)間：2022-05-27
瀏覽次數(shù)：310次
| 盤山縣財(cái)政局服務(wù)事項(xiàng)目錄（9項(xiàng)） | ||||||
| 序號 | 事項(xiàng)名稱 | 權(quán)利類型 | 設(shè)立依據(jù) | 層級和部門 | 備注 | |
| 主項(xiàng) | 子項(xiàng) | |||||
| 1 | 非營利組織免稅資格認(rèn)定 | 行政確認(rèn) | 《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》（2017年版） （中華人民共和國第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十六次會議于2017年2月24日通過修訂） 第二十六條 企業(yè)的下列收入為免稅收入： （一）國債利息收入； （二）符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益； （三）在中國境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)、場所的非居民企業(yè)從居民企業(yè)取得與該機(jī)構(gòu)、場所有實(shí)際聯(lián)系的股息、紅利等權(quán)益性投資收益； （四）符合條件的非營利組織的收入。 《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》 第八十四條第二款：前款規(guī)定的非營利組織的認(rèn)定管理辦法由國家財(cái)政、稅務(wù)主管部門會同國務(wù)院有關(guān)部門制定。 財(cái)政部、稅務(wù)總局《關(guān)于非營利組織免稅資格認(rèn)定管理有關(guān)問題的通知》（財(cái)稅〔2018〕13號）： 二、經(jīng)省級（含省級）以上登記管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)設(shè)立或登記的非營利組織，凡符合規(guī)定條件的，應(yīng)向其所在地省級稅務(wù)主管機(jī)關(guān)提出免稅資格申請，并提供本通知規(guī)定的相關(guān)材料；經(jīng)地市級或縣級登記管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)設(shè)立或登記的非營利組織，凡符合規(guī)定條件的，分別向其所在地的地市級或縣級稅務(wù)主管機(jī)關(guān)提出免稅資格申請，并提供本通知規(guī)定的相關(guān)材料。財(cái)政、稅務(wù)部門按照上述管理權(quán)限，對非營利組織享受免稅的資格聯(lián)合進(jìn)行審核確認(rèn)，并定期予以公布。 |
盤山縣財(cái)政局 | ||
| 2 | 城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)的征收 | 行政征收 | 【規(guī)范性文件】《全省政府性基金目錄清單》 4 住房城鄉(xiāng)建設(shè)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi) |
盤山縣財(cái)政局 | ||
| 3 | 政府采購?fù)对V處理 | 行政裁決 | 【法律】《中華人民共和國政府采購法》（國家主席令第68號，全國人大常委會2014年8月31日修訂） 第五十六條 政府采購監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)在收到投訴后三十個(gè)工作日內(nèi)，對投訴事項(xiàng)作出處理決定，并以書面形式通知投訴人和與投訴事項(xiàng)有關(guān)的當(dāng)事人。 《政府采購供應(yīng)商投訴處理辦法》（財(cái)政部令第94號，2018年3月1日頒布） 第五條第二款 縣級以上各級人民政府財(cái)政部門（以下簡稱財(cái)政部門）負(fù)責(zé)依法處理供應(yīng)商投訴。 |
盤山縣財(cái)政局 | ||
| 4 | 小額貸款公司現(xiàn)場檢查 | 行政檢查 | 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院關(guān)于界定中央和地方金融監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的意見》（國發(fā)[2014]30號） 四、職能轉(zhuǎn)變和制度機(jī)制建設(shè) （二）省級人民政府承擔(dān)地方金融監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)，著力強(qiáng)化金融監(jiān)管，按照風(fēng)險(xiǎn)程度不同實(shí)行分類管理，加強(qiáng)日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)排查，把風(fēng)險(xiǎn)防范和處置責(zé)任落實(shí)到位。省級人民政府承擔(dān)的金融監(jiān)管職責(zé)，不能層層下放到市、縣兩級人民政府。 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)影子銀行監(jiān)管有關(guān)問題的通知》（國辦發(fā)[2013]107號） 二、進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任分工 （三）小額貸款公司由銀監(jiān)會會同人民銀行等制定統(tǒng)一的監(jiān)督管理制度和經(jīng)營管理規(guī)劃，建立行業(yè)協(xié)會自制機(jī)制，省級人民政府負(fù)責(zé)具體監(jiān)督管理。 【規(guī)范性文件】《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號） 二、小額貸款公司的設(shè)立 申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。 五、小額貸款公司的監(jiān)督管理 凡是省級政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本省（區(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點(diǎn)。 【規(guī)范性文件】《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)[2008]42號） 二、試點(diǎn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo) 省政府金融辦負(fù)責(zé)小額貸款公司的政策宣傳、指導(dǎo)、解釋工作；組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位對小額貸款公司進(jìn)行資格審查并負(fù)責(zé)小額貸款公司試點(diǎn)的審核、變更、終止工作；對小額貸款公司實(shí)行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，并對違規(guī)行為進(jìn)行查處。省政府金融辦負(fù)責(zé)小額貸款公司的政策宣傳、指導(dǎo)、解釋工作；組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位對小額貸款公司進(jìn)行資格審查并負(fù)責(zé)小額貸款公司試點(diǎn)的審核、變更、終止工作；對小額貸款公司實(shí)行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，并對違規(guī)行為進(jìn)行查處。 【規(guī)范性文件】《關(guān)于明確小額貸款公司試點(diǎn)工作職責(zé)的通知》（遼金辦發(fā)[2011]28號） 四、各市金融辦（委、局）負(fù)責(zé)對轄內(nèi)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查。 十、各市金融辦（市、區(qū)）人民政府負(fù)責(zé)組織開展小額貸款公司試點(diǎn)的具體工作，負(fù)責(zé)小額貸款公司申報(bào)材料初審工作，承擔(dān)小額貸款公司日常監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范與處置責(zé)任，是風(fēng)險(xiǎn)防范與化解的第一責(zé)任主體。 |
盤山縣金融發(fā)展局 | 省、市、縣共同實(shí)施，縣（市、區(qū)）政府是風(fēng)險(xiǎn)防范與化解的第一責(zé)任主體。 | |
| 5 | 對違反《中華人民共和國政府采購法》行為的處罰 | 1.對采購人、采購代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采用公開招標(biāo)方式而擅自采用其他方式采購等行為的處罰 | 行政處罰 | 【法律】《中華人民共和國政府采購法》全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十八次會議通過。第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十次會議《關(guān)于修改<中華人民共和國保險(xiǎn)法>等五部法律的決定》修正 第七十一條 采購人、采購代理機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，責(zé)令限期改正，給予警告，可以并處罰款，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，由其行政主管部門或者有關(guān)機(jī)關(guān)給予處分，并予通報(bào): （一）應(yīng)當(dāng)采用公開招標(biāo)方式而擅自采用其他方式采購的; （二）擅自提高采購標(biāo)準(zhǔn)的; （三）以不合理的條件對供應(yīng)商實(shí)行差別待遇或者歧視待遇的; （四）在招標(biāo)采購過程中與投標(biāo)人進(jìn)行協(xié)商談判的; （五）中標(biāo)、成交通知書發(fā)出后不與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂采購合同的; （六）拒絕有關(guān)部門依法實(shí)施監(jiān)督檢查的。 第七十八條 采購代理機(jī)構(gòu)在代理政府采購業(yè)務(wù)中有違法行為的，按照有關(guān)法律規(guī)定處以罰款，可以在一至三年內(nèi)禁止其代理政府采購業(yè)務(wù)，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》第六十八條 采購人、采購代理機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，依照政府采購法第七十一條、第七十八條的規(guī)定追究法律責(zé)任： （一）未依照政府采購法和本條例規(guī)定的方式實(shí)施采購； （二）未依法在指定的媒體上發(fā)布政府采購項(xiàng)目信息； （三）未按照規(guī)定執(zhí)行政府采購政策； （四）違反本條例第十五條的規(guī)定導(dǎo)致無法組織對供應(yīng)商履約情況進(jìn)行驗(yàn)收或者國家財(cái)產(chǎn)遭受損失； （五）未依法從政府采購評審專家?guī)熘谐槿≡u審專家； （六）非法干預(yù)采購評審活動； （七）采用綜合評分法時(shí)評審標(biāo)準(zhǔn)中的分值設(shè)置未與評審因素的量化指標(biāo)相對應(yīng)； （八）對供應(yīng)商的詢問、質(zhì)疑逾期未作處理； （九）通過對樣品進(jìn)行檢測、對供應(yīng)商進(jìn)行考察等方式改變評審結(jié)果； （十）未按照規(guī)定組織對供應(yīng)商履約情況進(jìn)行驗(yàn)收。 |
盤山縣財(cái)政局 | |
| 5 | 對違反《中華人民共和國政府采購法》行為的處罰 | 2.對采購人、采購代理機(jī)構(gòu)與供應(yīng)商或者采購代理機(jī)構(gòu)惡意串通等行為的處罰 | 行政處罰 | 【法律】《中華人民共和國政府采購法》全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十八次會議通過。第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十次會議《關(guān)于修改<中華人民共和國保險(xiǎn)法>等五部法律的決定》修正 第七十二條 采購人、采購代理機(jī)構(gòu)及其工作人員有下列情形之一，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任;尚不構(gòu)成犯罪的，處以罰款，有違法所得的，并處沒收違法所得，屬于國家機(jī)關(guān)工作人員的，依法給予行政處分: （一）與供應(yīng)商或者采購代理機(jī)構(gòu)惡意串通的; （二）在采購過程中接受賄賂或者獲取其他不正當(dāng)利益的; （三）在有關(guān)部門依法實(shí)施的監(jiān)督檢查中提供虛假情況的; （四）開標(biāo)前泄露標(biāo)底的。 |
盤山縣財(cái)政局 | |
| 5 | 對違反《中華人民共和國政府采購法》行為的處罰 | 3.對采購人、采購代理機(jī)構(gòu)隱匿、銷毀應(yīng)當(dāng)保存的采購文件或者偽造、變造采購文件行為的處罰 | 行政處罰 | 【法律】《中華人民共和國政府采購法》全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十八次會議通過。第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十次會議《關(guān)于修改<中華人民共和國保險(xiǎn)法>等五部法律的決定》修正 第七十六條 采購人、采購代理機(jī)構(gòu)違反本法規(guī)定隱匿、銷毀應(yīng)當(dāng)保存的采購文件或者偽造、變造采購文件的，由政府采購監(jiān)督管理部門處以二萬元以上十萬元以下的罰款，對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予處分;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 第七十八條 采購代理機(jī)構(gòu)在代理政府采購業(yè)務(wù)中有違法行為的，按照有關(guān)法律規(guī)定處以罰款，可以在一至三年內(nèi)禁止其代理政府采購業(yè)務(wù)，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 |
盤山縣財(cái)政局 | |
| 5 | 對違反《中華人民共和國政府采購法》行為的處罰 | 4.對供應(yīng)商提供虛假材料謀取中標(biāo)、成交等行為的處罰 | 行政處罰 | 【法律】《中華人民共和國政府采購法》全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十八次會議通過。第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十次會議《關(guān)于修改<中華人民共和國保險(xiǎn)法>等五部法律的決定》修正 第七十七條 采購人、采購代理機(jī)構(gòu)及其工作人員有下列情形之一，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任;尚不構(gòu)成犯罪的，處以罰款，有違法所得的，并處沒收違法所得，屬于國家機(jī)關(guān)工作人員的，依法給予行政處分: （一）提供虛假材料謀取中標(biāo)、成交的; （二）采取不正當(dāng)手段詆毀、排擠其他供應(yīng)商的; （三）與采購人、其他供應(yīng)商或者采購代理機(jī)構(gòu)惡意串通的; （四）向采購人、采購代理機(jī)構(gòu)行賄或者提供其他不正當(dāng)利益的; （五）在招標(biāo)采購過程中與采購人進(jìn)行協(xié)商談判的; （六）拒絕有關(guān)部門監(jiān)督檢查或者提供虛假情況的。 《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》第七十二條第一款 供應(yīng)商有下列情形之一的，依照政府采購法第七十七條第一款的規(guī)定追究法律責(zé)任： （一）向評標(biāo)委員會、競爭性談判小組或者詢價(jià)小組成員行賄或者提供其他不正當(dāng)利益； （二）中標(biāo)或者成交后無正當(dāng)理由拒不與采購人簽訂政府采購合同； （三）未按照采購文件確定的事項(xiàng)簽訂政府采購合同； （四）將政府采購合同轉(zhuǎn)包； （五）提供假冒偽劣產(chǎn)品； （六）擅自變更、中止或者終止政府采購合同。 |
盤山縣財(cái)政局 | |
| 5 | 對違反《中華人民共和國政府采購法》行為的處罰 | 5.對集中采購機(jī)構(gòu)在政府采購監(jiān)督管理部門考核中，虛報(bào)業(yè)績，隱瞞真實(shí)情況等行為的處罰 | 行政處罰 | 《中華人民共和國政府采購法》（2014年8月31日修訂） 第八十二條 政府采購監(jiān)督管理部門對集中采購機(jī)構(gòu)業(yè)績的考核，有虛假陳述，隱瞞真實(shí)情況的，或者不作定期考核和公布考核結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正，由其上級機(jī)關(guān)或者監(jiān)察機(jī)關(guān)對其負(fù)責(zé)人進(jìn)行通報(bào)，并對直接負(fù)責(zé)的人員依法給予行政處分。集中采購機(jī)構(gòu)在政府采購監(jiān)督管理部門考核中，虛報(bào)業(yè)績，隱瞞真實(shí)情況的，處以二萬元以上二十萬元以下的罰款，并予以通報(bào)；情節(jié)嚴(yán)重的，取消其代理采購的資格。 |
盤山縣財(cái)政局 | |
| 6 | 對違反《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》行為的處罰 | 1.對采購人未按照規(guī)定編制政府采購實(shí)施計(jì)劃或者未按照規(guī)定將政府采購實(shí)施計(jì)劃報(bào)本級人民政府財(cái)政部門備案等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》國務(wù)院令第658號是國務(wù)院總理李克強(qiáng)于2015年1月30日簽發(fā)的命令。 第六十七條 采購人有下列情形之一的，由財(cái)政部門責(zé)令限期改正，給予警告，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予處分，并予以通報(bào)： （一）未按照規(guī)定編制政府采購實(shí)施計(jì)劃或者未按照規(guī)定將政府采購實(shí)施計(jì)劃報(bào)本級人民政府財(cái)政部門備案； （二）將應(yīng)當(dāng)進(jìn)行公開招標(biāo)的項(xiàng)目化整為零或者以其他任何方式規(guī)避公開招標(biāo)； （三）未按照規(guī)定在評標(biāo)委員會、競爭性談判小組或者詢價(jià)小組推薦的中標(biāo)或者成交候選人中確定中標(biāo)或者成交供應(yīng)商； （四）未按照采購文件確定的事項(xiàng)簽訂政府采購合同； （五）政府采購合同履行中追加與合同標(biāo)的相同的貨物、工程或者服務(wù)的采購金額超過原合同采購金額10%； （六）擅自變更、中止或者終止政府采購合同； （七）未按照規(guī)定公告政府采購合同； （八）未按照規(guī)定時(shí)間將政府采購合同副本報(bào)本級人民政府財(cái)政部門和有關(guān)部門備案。 |
盤山縣財(cái)政局 | |
| 6 | 對違反《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》行為的處罰 | 2.對集中采購機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督管理制度不健全，對依法應(yīng)當(dāng)分設(shè)、分離的崗位、人員未分設(shè)、分離等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》國務(wù)院令第658號是國務(wù)院總理李克強(qiáng)于2015年1月30日簽發(fā)的命令。 第六十九條 集中采購機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，由財(cái)政部門責(zé)令限期改正，給予警告，有違法所得的，并處沒收違法所得，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予處分，并予以通報(bào)： （一）內(nèi)部監(jiān)督管理制度不健全，對依法應(yīng)當(dāng)分設(shè)、分離的崗位、人員未分設(shè)、分離； （二）將集中采購項(xiàng)目委托其他采購代理機(jī)構(gòu)采購； （三）從事營利活動。 |
盤山縣財(cái)政局 | |
| 6 | 對違反《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》行為的處罰 | 3.對評審階段資格發(fā)生變化，供應(yīng)商未按規(guī)定通知采購人和采購代理機(jī)構(gòu)行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》國務(wù)院令第658號是國務(wù)院總理李克強(qiáng)于2015年1月30日簽發(fā)的命令。 第七十二條第二款 供應(yīng)商有前款第一項(xiàng)規(guī)定情形的，中標(biāo)、成交無效。評審階段資格發(fā)生變化，供應(yīng)商未依照本條例第二十一條的規(guī)定通知采購人和采購代理機(jī)構(gòu)的，處以采購金額5‰的罰款，列入不良行為記錄名單，中標(biāo)、成交無效。 |
盤山縣財(cái)政局 | |
| 6 | 對違反《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》行為的處罰 | 4.對供應(yīng)商捏造事實(shí)、提供虛假材料或者以非法手段取得證明材料進(jìn)行投訴行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》國務(wù)院令第658號是國務(wù)院總理李克強(qiáng)于2015年1月30日簽發(fā)的命令。 第七十三條 供應(yīng)商捏造事實(shí)、提供虛假材料或者以非法手段取得證明材料進(jìn)行投訴的，由財(cái)政部門列入不良行為記錄名單，禁止其1至3年內(nèi)參加政府采購活動。 |
盤山縣財(cái)政局 | |
| 6 | 對違反《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》行為的處罰 | 5.對政府采購評審專家違法行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》國務(wù)院令第658號是國務(wù)院總理李克強(qiáng)于2015年1月30日簽發(fā)的命令。 第七十五條 政府采購評審專家未按照采購文件規(guī)定的評審程序、評審方法和評審標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行獨(dú)立評審或者泄露評審文件、評審情況的，由財(cái)政部門給予警告，并處2000元以上2萬元以下的罰款；影響中標(biāo)、成交結(jié)果的，處2萬元以上5萬元以下的罰款，禁止其參加政府采購評審活動。政府采購評審專家與供應(yīng)商存在利害關(guān)系未回避的，處2萬元以上5萬元以下的罰款，禁止其參加政府采購評審活動。政府采購評審專家收受采購人、采購代理機(jī)構(gòu)、供應(yīng)商賄賂或者獲取其他不正當(dāng)利益，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，處2萬元以上5萬元以下的罰款，禁止其參加政府采購評審活動。政府采購評審專家有上述違法行為的，其評審意見無效，不得獲取評審費(fèi)；有違法所得的，沒收違法所得；給他人造成損失的，依法承擔(dān)民事責(zé)任。 |
盤山縣財(cái)政局 | |
| 6 | 對違反《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》行為的處罰 | 6.對采購人員與供應(yīng)商有利害關(guān)系而不依法回避行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》國務(wù)院令第658號是國務(wù)院總理李克強(qiáng)于2015年1月30日簽發(fā)的命令。 第七十條 采購人員與供應(yīng)商有利害關(guān)系而不依法回避的，由財(cái)政部門給予警告，并處2000元以上2萬元以下的罰款。 |
盤山縣財(cái)政局 | |
| 7 | 對違反《會計(jì)法》行為的處罰 | 1.對會計(jì)基礎(chǔ)工作違法等行為的處罰 | 行政處罰 | 【法律】《中華人民共和國會計(jì)法》（2017年11月4日修訂） 第四十二條 違反本法規(guī)定，有下列行為之一的，由縣級以上人民政府財(cái)政部門責(zé)令限期改正，可以對單位并處三千元以上五萬元以下的罰款；對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以處二千元以上二萬元以下的罰款；屬于國家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)由其所在單位或者有關(guān)單位依法給予行政處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 7 | 對違反《會計(jì)法》行為的處罰 | 2.對偽造、變造會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿，編制虛假財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告等行為的處罰 | 行政處罰 | 【法律】《中華人民共和國會計(jì)法》（2017年11月4日修訂） 第四十三條 偽造、變造會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿，編制虛假財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。有前款行為，尚不構(gòu)成犯罪的，由縣級以上人民政府財(cái)政部門予以通報(bào)，可以對單位并處五千元以上十萬元以下的罰款；對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以處三千元以上五萬元以下的罰款；屬于國家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)由其所在單位或者有關(guān)單位依法給予撤職直至開除的行政處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 7 | 對違反《會計(jì)法》行為的處罰 | 3.對隱匿或者故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告等行為的處罰 | 行政處罰 | 【法律】《中華人民共和國會計(jì)法》（2017年11月4日修訂） 第四十四條 隱匿或者故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。有前款行為，尚不構(gòu)成犯罪的，由縣級以上人民政府財(cái)政部門予以通報(bào)，可以對單位并處五千元以上十萬元以下的罰款；對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以處三千元以上五萬元以下的罰款；屬于國家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)由其所在單位或者有關(guān)單位依法給予撤職直至開除的行政處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 7 | 對違反《會計(jì)法》行為的處罰 | 4.對授意、指使、強(qiáng)令會計(jì)機(jī)構(gòu)、會計(jì)人員及其他人員偽造、變造會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿，編制虛假財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告或者隱匿、故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告等行為的處罰 | 行政處罰 | 【法律】《中華人民共和國會計(jì)法》（2017年11月4日修訂） 第四十五條 授意、指使、強(qiáng)令會計(jì)機(jī)構(gòu)、會計(jì)人員及其他人員偽造、變造會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿，編制虛假財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告或者隱匿、故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，可以處五千元以上五萬元以下的罰款；屬于國家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)由其所在單位或者有關(guān)單位依法給予降級、撤職、開除的行政處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 1.對違反國家財(cái)政收入上繳規(guī)定等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第二條 縣級以上人民政府財(cái)政部門及審計(jì)機(jī)關(guān)在各自職權(quán)范圍內(nèi)，依法對財(cái)政違法行為作出處理、處罰決定。第四條財(cái)政收入執(zhí)收單位及其工作人員有下列違反國家財(cái)政收入上繳規(guī)定的行為之一的，責(zé)令改正，調(diào)整有關(guān)會計(jì)賬目，收繳應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái)政收入，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報(bào)批評。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 2.對違反國有資產(chǎn)管理規(guī)定擅自占有、使用、處置國有資產(chǎn)等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第八條 國家機(jī)關(guān)及其工作人員違反國有資產(chǎn)管理的規(guī)定，擅自占有、使用、處置國有資產(chǎn)的，責(zé)令改正，調(diào)整有關(guān)會計(jì)賬目，限期退還違法所得和被侵占的國有資產(chǎn)。對單位給予警告或者通報(bào)批評。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 3.對違反規(guī)定擅自提供擔(dān)保等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第十條 國家機(jī)關(guān)及其工作人員違反《中華人民共和國擔(dān)保法》及國家有關(guān)規(guī)定，擅自提供擔(dān)保的，責(zé)令改正，沒收違法所得。對單位給予警告或者通報(bào)批評。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告、記過或者記大過處分；造成損失的，給予降級或者撤職處分；造成重大損失的，給予開除處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 4.對違反財(cái)務(wù)管理規(guī)定私存私放財(cái)政資金或者其他公款等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第十七條 單位和個(gè)人違反財(cái)務(wù)管理的規(guī)定，私存私放財(cái)政資金或者其他公款的，責(zé)令改正，調(diào)整有關(guān)會計(jì)賬目，追回私存私放的資金，沒收違法所得。對單位處3000元以上5萬元以下的罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處2000元以上2萬元以下的罰款。屬于國家公務(wù)員的，還應(yīng)當(dāng)給予記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級或者撤職處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 5.對拒絕、阻撓、拖延財(cái)政部門檢查等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第二十一條 財(cái)政部門、審計(jì)機(jī)關(guān)、監(jiān)察機(jī)關(guān)依法進(jìn)行調(diào)查或者檢查時(shí)，被調(diào)查、檢查的單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)予以配合，如實(shí)反映情況，不得拒絕、阻撓、拖延。違反前款規(guī)定的，責(zé)令限期改正。逾期不改正的，對屬于國家公務(wù)員的直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級或者撤職處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 6.對違反國家有關(guān)上解、下?lián)茇?cái)政資金規(guī)定等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第二條 縣級以上人民政府財(cái)政部門及審計(jì)機(jī)關(guān)在各自職權(quán)范圍內(nèi)，依法對財(cái)政違法行為作出處理、處罰決定。第五條財(cái)政部門、國庫機(jī)構(gòu)及其工作人員有下列違反國家有關(guān)上解、下?lián)茇?cái)政資金規(guī)定的行為之一的，責(zé)令改正，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報(bào)批評。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 7、對違反規(guī)定使用、騙取財(cái)政資金等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第六條 國家機(jī)關(guān)及其工作人員有下列違反規(guī)定使用、騙取財(cái)政資金的行為之一的，責(zé)令改正，調(diào)整有關(guān)會計(jì)賬目，追回有關(guān)財(cái)政資金，限期退還違法所得。對單位給予警告或者通報(bào)批評。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 8.對違反國家有關(guān)預(yù)算管理規(guī)定等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第七條 財(cái)政預(yù)決算的編制部門和預(yù)算執(zhí)行部門及其工作人員有下列違反國家有關(guān)預(yù)算管理規(guī)定的行為之一的，責(zé)令改正，追回有關(guān)款項(xiàng)，限期調(diào)整有關(guān)預(yù)算科目和預(yù)算級次。對單位給予警告或者通報(bào)批評。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告、記過或者記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤職處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 9.對違反國家有關(guān)投資建設(shè)項(xiàng)目規(guī)定等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第九條 單位和個(gè)人有下列違反國家有關(guān)投資建設(shè)項(xiàng)目規(guī)定的行為之一的，責(zé)令改正，調(diào)整有關(guān)會計(jì)賬目，追回被截留、挪用、騙取的國家建設(shè)資金，沒收違法所得，核減或者停止撥付工程投資。對單位給予警告或者通報(bào)批評，其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員屬于國家公務(wù)員的，給予記大過處分；情節(jié)較重的，給予降級或者撤職處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 10.對違反規(guī)定擅自在金融機(jī)構(gòu)開立、使用賬戶等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第二條 縣級以上人民政府財(cái)政部門及審計(jì)機(jī)關(guān)在各自職權(quán)范圍內(nèi)，依法對財(cái)政違法行為作出處理、處罰決定。第十一條國家機(jī)關(guān)及其工作人員違反國家有關(guān)賬戶管理規(guī)定，擅自在金融機(jī)構(gòu)開立、使用賬戶的，責(zé)令改正，調(diào)整有關(guān)會計(jì)賬目，追回有關(guān)財(cái)政資金，沒收違法所得，依法撤銷擅自開立的賬戶。對單位給予警告或者通報(bào)批評。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 11.對違反規(guī)定使用、騙取政府承貸或者擔(dān)保的外國政府貸款、國際金融組織貸款等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第二條 縣級以上人民政府財(cái)政部門及審計(jì)機(jī)關(guān)在各自職權(quán)范圍內(nèi)，依法對財(cái)政違法行為作出處理、處罰決定。第十二條 國家機(jī)關(guān)及其工作人員有下列行為之一的，責(zé)令改正，調(diào)整有關(guān)會計(jì)賬目，追回被挪用、騙取的有關(guān)資金，沒收違法所得。對單位給予警告或者通報(bào)批評。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予降級處分；情節(jié)較重的，給予撤職處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除處分。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 12.對不繳或者少繳財(cái)政收入等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第二條 縣級以上人民政府財(cái)政部門及審計(jì)機(jī)關(guān)在各自職權(quán)范圍內(nèi)，依法對財(cái)政違法行為作出處理、處罰決定。第十三條 企業(yè)和個(gè)人有下列不繳或者少繳財(cái)政收入行為之一的，責(zé)令改正，調(diào)整有關(guān)會計(jì)賬目，收繳應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái)政收入，給予警告，沒收違法所得，并處不繳或者少繳財(cái)政收入10%以上30%以下的罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處3000元以上5萬元以下的罰款。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 13.對違反規(guī)定使用、騙取財(cái)政資金以及政府承貸或者擔(dān)保的外國政府貸款、國際金融組織貸款等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第二條 縣級以上人民政府財(cái)政部門及審計(jì)機(jī)關(guān)在各自職權(quán)范圍內(nèi)，依法對財(cái)政違法行為作出處理、處罰決定。第十四條 企業(yè)和個(gè)人有下列行為之一的，責(zé)令改正，調(diào)整有關(guān)會計(jì)賬目，追回違反規(guī)定使用、騙取的有關(guān)資金，給予警告，沒收違法所得，并處被騙取有關(guān)資金10%以上50%以下的罰款或者被違規(guī)使用有關(guān)資金10%以上30%以下的罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處3000元以上5萬元以下的罰款。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 8 | 對違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》行為的處罰 | 14.對違反財(cái)政收入票據(jù)管理規(guī)定等行為的處罰 | 行政處罰 | 【行政法規(guī)】《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號，2004年11月30日頒布） 第二條 縣級以上人民政府財(cái)政部門及審計(jì)機(jī)關(guān)在各自職權(quán)范圍內(nèi)，依法對財(cái)政違法行為作出處理、處罰決定。第十六條 單位和個(gè)人有下列違反財(cái)政收入票據(jù)管理規(guī)定的行為之一的，銷毀非法印制的票據(jù)，沒收違法所得和作案工具。對單位處5000元以上10萬元以下的罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處3000元以上5萬元以下的罰款。 |
盤山縣財(cái)政局 | 實(shí)行市縣屬地管理為主 |
| 9 | 小額貸款公司的設(shè)立、變更及終止審批 | 1.小額貸款公司的籌建初審 | 其他行政權(quán)力 | 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院關(guān)于界定中央和地方金融監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的意見》（國發(fā)[2014]30號） 四、職能轉(zhuǎn)變和制度機(jī)制建設(shè) （二）省級人民政府承擔(dān)地方金融監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)，著力強(qiáng)化金融監(jiān)管，按照風(fēng)險(xiǎn)程度不同實(shí)行分類管理，加強(qiáng)日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)排查，把風(fēng)險(xiǎn)防范和處置責(zé)任落實(shí)到位。省級人民政府承擔(dān)的金融監(jiān)管職責(zé)，不能層層下放到市、縣兩級人民政府。 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)影子銀行監(jiān)管有關(guān)問題的通知》（國辦發(fā)[2013]107號） 二、進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任分工 （三）小額貸款公司由銀監(jiān)會會同人民銀行等制定統(tǒng)一的監(jiān)督管理制度和經(jīng)營管理規(guī)劃，建立行業(yè)協(xié)會自制機(jī)制，省級人民政府負(fù)責(zé)具體監(jiān)督管理。 【規(guī)范性文件】《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號） 二、小額貸款公司的設(shè)立 申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。 五、小額貸款公司的監(jiān)督管理 凡是省級政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點(diǎn)。 【規(guī)范性文件】《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)[2008]42號） 二、試點(diǎn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo) 省政府金融辦負(fù)責(zé)小額貸款公司的政策宣傳、指導(dǎo)、解釋工作；組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位對小額貸款公司進(jìn)行資格審查并負(fù)責(zé)小額貸款公司試點(diǎn)的審核、變更、終止工作；對小額貸款公司實(shí)行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，并對違規(guī)行為進(jìn)行查處。 |
盤山縣金融發(fā)展局 | 省直部門代省政府審核；省政府審批；市、縣政府初審 |
| 9 | 小額貸款公司的設(shè)立、變更及終止審批 | 2.小額貸款公司的開業(yè)初審 | 其他行政權(quán)力 | 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院關(guān)于界定中央和地方金融監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的意見》（國發(fā)[2014]30號） 四、職能轉(zhuǎn)變和制度機(jī)制建設(shè) （二）省級人民政府承擔(dān)地方金融監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)，著力強(qiáng)化金融監(jiān)管，按照風(fēng)險(xiǎn)程度不同實(shí)行分類管理，加強(qiáng)日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)排查，把風(fēng)險(xiǎn)防范和處置責(zé)任落實(shí)到位。省級人民政府承擔(dān)的金融監(jiān)管職責(zé)，不能層層下放到市、縣兩級人民政府。 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)影子銀行監(jiān)管有關(guān)問題的通知》（國辦發(fā)[2013]107號） 二、進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任分工 （三）小額貸款公司由銀監(jiān)會會同人民銀行等制定統(tǒng)一的監(jiān)督管理制度和經(jīng)營管理規(guī)劃，建立行業(yè)協(xié)會自制機(jī)制，省級人民政府負(fù)責(zé)具體監(jiān)督管理。 【規(guī)范性文件】《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號） 二、小額貸款公司的設(shè)立 申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。 五、小額貸款公司的監(jiān)督管理 凡是省級政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點(diǎn)。 【規(guī)范性文件】《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)[2008]42號） 二、試點(diǎn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo) 省政府金融辦負(fù)責(zé)小額貸款公司的政策宣傳、指導(dǎo)、解釋工作；組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位對小額貸款公司進(jìn)行資格審查并負(fù)責(zé)小額貸款公司試點(diǎn)的審核、變更、終止工作；對小額貸款公司實(shí)行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，并對違規(guī)行為進(jìn)行查處。 |
盤山縣金融發(fā)展局 | 省審批，市、縣部門初審 |
| 9 | 小額貸款公司 的設(shè)立、變更及 終止審批 |
3.小額貸款公司 的股權(quán)變更（主發(fā)起人變更）初審 |
其他行政權(quán)力 | 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院關(guān)于界定中央和地方金融監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的意見》（國發(fā)[2014]30號） 四、職能轉(zhuǎn)變和制度機(jī)制建設(shè) （二）省級人民政府承擔(dān)地方金融監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)，著力強(qiáng)化金融監(jiān)管，按照風(fēng)險(xiǎn)程度不同實(shí)行分類管理，加強(qiáng)日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)排查，把風(fēng)險(xiǎn)防范和處置責(zé)任落實(shí)到位。省級人民政府承擔(dān)的金融監(jiān)管職責(zé)，不能層層下放到市、縣兩級人民政府。 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)影子銀行監(jiān)管有關(guān)問題的通知》（國辦發(fā)[2013]107號） 二、進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任分工 （三）小額貸款公司由銀監(jiān)會會同人民銀行等制定統(tǒng)一的監(jiān)督管理制度和經(jīng)營管理規(guī)劃，建立行業(yè)協(xié)會自制機(jī)制，省級人民政府負(fù)責(zé)具體監(jiān)督管理。 【規(guī)范性文件】《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號） 二、小額貸款公司的設(shè)立 申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。 五、小額貸款公司的監(jiān)督管理 凡是省級政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點(diǎn)。 【規(guī)范性文件】《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)[2008]42號） 二、試點(diǎn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo) 省政府金融辦負(fù)責(zé)小額貸款公司的政策宣傳、指導(dǎo)、解釋工作；組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位對小額貸款公司進(jìn)行資格審查并負(fù)責(zé)小額貸款公司試點(diǎn)的審核、變更、終止工作；對小額貸款公司實(shí)行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，并對違規(guī)行為進(jìn)行查處。 |
盤山縣金融發(fā)展局 | 省審批，市、縣政府初審 |
| 9 | 小額貸款公司 的設(shè)立、變更及 終止審批 |
4.小額貸款公司 的股權(quán)變更（非主發(fā)起人變更）審批 |
其他行政權(quán)力 | 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院關(guān)于界定中央和地方金融監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的意見》（國發(fā)[2014]30號） 四、職能轉(zhuǎn)變和制度機(jī)制建設(shè) （二）省級人民政府承擔(dān)地方金融監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)，著力強(qiáng)化金融監(jiān)管，按照風(fēng)險(xiǎn)程度不同實(shí)行分類管理，加強(qiáng)日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)排查，把風(fēng)險(xiǎn)防范和處置責(zé)任落實(shí)到位。省級人民政府承擔(dān)的金融監(jiān)管職責(zé)，不能層層下放到市、縣兩級人民政府。 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)影子銀行監(jiān)管有關(guān)問題的通知》（國辦發(fā)[2013]107號） 二、進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任分工 （三）小額貸款公司由銀監(jiān)會會同人民銀行等制定統(tǒng)一的監(jiān)督管理制度和經(jīng)營管理規(guī)劃，建立行業(yè)協(xié)會自制機(jī)制，省級人民政府負(fù)責(zé)具體監(jiān)督管理。 【規(guī)范性文件】《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號） 二、小額貸款公司的設(shè)立 申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。 五、小額貸款公司的監(jiān)督管理 凡是省級政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點(diǎn)。 【規(guī)范性文件】《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)[2008]42號） 二、試點(diǎn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo) 省政府金融辦負(fù)責(zé)小額貸款公司的政策宣傳、指導(dǎo)、解釋工作；組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位對小額貸款公司進(jìn)行資格審查并負(fù)責(zé)小額貸款公司試點(diǎn)的審核、變更、終止工作；對小額貸款公司實(shí)行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，并對違規(guī)行為進(jìn)行查處。 |
盤山縣金融發(fā)展局 | 省審批，市、縣政府初審 |
| 9 | 小額貸款公司 的設(shè)立、變更及 終止審批 |
5.小額貸款公司 的注冊資本變更初審 |
其他行政權(quán)力 | 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院關(guān)于界定中央和地方金融監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的意見》（國發(fā)[2014]30號） 四、職能轉(zhuǎn)變和制度機(jī)制建設(shè) （二）省級人民政府承擔(dān)地方金融監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)，著力強(qiáng)化金融監(jiān)管，按照風(fēng)險(xiǎn)程度不同實(shí)行分類管理，加強(qiáng)日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)排查，把風(fēng)險(xiǎn)防范和處置責(zé)任落實(shí)到位。省級人民政府承擔(dān)的金融監(jiān)管職責(zé)，不能層層下放到市、縣兩級人民政府。 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)影子銀行監(jiān)管有關(guān)問題的通知》（國辦發(fā)[2013]107號） 二、進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任分工 （三）小額貸款公司由銀監(jiān)會會同人民銀行等制定統(tǒng)一的監(jiān)督管理制度和經(jīng)營管理規(guī)劃，建立行業(yè)協(xié)會自制機(jī)制，省級人民政府負(fù)責(zé)具體監(jiān)督管理。 【規(guī)范性文件】《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號） 二、小額貸款公司的設(shè)立 申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。 五、小額貸款公司的監(jiān)督管理 凡是省級政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點(diǎn)。 【規(guī)范性文件】《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)[2008]42號） 二、試點(diǎn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo) 省政府金融辦負(fù)責(zé)小額貸款公司的政策宣傳、指導(dǎo)、解釋工作；組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位對小額貸款公司進(jìn)行資格審查并負(fù)責(zé)小額貸款公司試點(diǎn)的審核、變更、終止工作；對小額貸款公司實(shí)行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，并對違規(guī)行為進(jìn)行查處。 |
盤山縣金融發(fā)展局 | 省審批，市、縣部門初審 |
| 9 | 小額貸款公司 的設(shè)立、變更及 終止審批 |
6.小額貸款公司 的分支機(jī)構(gòu)或代辦點(diǎn)設(shè)立 |
其他行政權(quán)力 | 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院關(guān)于界定中央和地方金融監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的意見》（國發(fā)[2014]30號） 四、職能轉(zhuǎn)變和制度機(jī)制建設(shè) （二）省級人民政府承擔(dān)地方金融監(jiān)管職責(zé)的機(jī)構(gòu)，著力強(qiáng)化金融監(jiān)管，按照風(fēng)險(xiǎn)程度不同實(shí)行分類管理，加強(qiáng)日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)排查，把風(fēng)險(xiǎn)防范和處置責(zé)任落實(shí)到位。省級人民政府承擔(dān)的金融監(jiān)管職責(zé)，不能層層下放到市、縣兩級人民政府。 【規(guī)范性文件】《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)影子銀行監(jiān)管有關(guān)問題的通知》（國辦發(fā)[2013]107號） 二、進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任分工 （三）小額貸款公司由銀監(jiān)會會同人民銀行等制定統(tǒng)一的監(jiān)督管理制度和經(jīng)營管理規(guī)劃，建立行業(yè)協(xié)會自制機(jī)制，省級人民政府負(fù)責(zé)具體監(jiān)督管理。 【規(guī)范性文件】《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號） 二、小額貸款公司的設(shè)立 申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。 五、小額貸款公司的監(jiān)督管理 凡是省級政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點(diǎn)。 【規(guī)范性文件】《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)[2008]42號） 二、試點(diǎn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo) 省政府金融辦負(fù)責(zé)小額貸款公司的政策宣傳、指導(dǎo)、解釋工作；組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位對小額貸款公司進(jìn)行資格審查并負(fù)責(zé)小額貸款公司試點(diǎn)的審核、變更、終止工作；對小額貸款公司實(shí)行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，并對違規(guī)行為進(jìn)行查處。 |
盤山縣金融發(fā)展局 | 省內(nèi)跨市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)由省審批，各市、縣部門初審；同一市設(shè)立代辦點(diǎn)，省委托下放各市審批 |
