目 錄
第一部分 盤(pán)山縣財(cái)政局本級(jí)單位概況
一、單位主要職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
三、預(yù)算單位構(gòu)成
第二部分 盤(pán)山縣財(cái)政局本級(jí)2024年度單位預(yù)算報(bào)表
一、2024年度收支預(yù)算總表
二、2024年度收入預(yù)算總表
三、2024年度支出預(yù)算總表
四、2024年度財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
五、2024年度一般公共預(yù)算支出表
六、2024年度一般公共預(yù)算基本支出表
七、2024年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表
八、2024年度政府性基金預(yù)算支出表
九、2024年度部門(mén)綜合預(yù)算項(xiàng)目支出表
十、部門(mén)（單位）整體績(jī)效目標(biāo)表
十一、2024年度部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目（政策）績(jī)效目標(biāo)表
第三部分 盤(pán)山縣財(cái)政局本級(jí)2024年度單位預(yù)算相關(guān)情況說(shuō)明
一、2024年單位預(yù)算收支情況總體說(shuō)明
二、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排使用情況說(shuō)明
三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排使用情況說(shuō)明
四、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
五、政府采購(gòu)安排情況說(shuō)明
六、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第一部分 盤(pán)山縣財(cái)政局本級(jí)單位概況
一、單位主要職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家、省稅政方針政策，分析預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀(guān)調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議，執(zhí)行市與縣、鎮(zhèn)及企業(yè)的分配政策。
（二）貫徹并實(shí)施財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的法規(guī)。
（三）承擔(dān)縣本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任，負(fù)責(zé)編制年度縣本級(jí)預(yù)算草案并組織執(zhí)行，受縣政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告縣本級(jí)和全縣年度財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告財(cái)政決算和財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，組織制定經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算，指導(dǎo)縣、鎮(zhèn)財(cái)政管理工作。
（四）貫徹執(zhí)行國(guó)家稅收法律、行政法規(guī)及有關(guān)政策。負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金及其他非稅收入，管理財(cái)政票據(jù)。
（五）組織制定全縣財(cái)政國(guó)庫(kù)管理和國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定管理國(guó)庫(kù)現(xiàn)金。
（六）負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度，監(jiān)督管理政府采購(gòu)活動(dòng)，組織制定政府向社會(huì)力量購(gòu)買(mǎi)服務(wù)制度，監(jiān)督政府向社會(huì)力量購(gòu)買(mǎi)服務(wù)活動(dòng)。
（七）負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理的規(guī)章制度及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)并組織實(shí)施，研究提出支持國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展的財(cái)政政策，參與國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革及國(guó)有企業(yè)改革等相關(guān)工作，管理支持國(guó)有企業(yè)改革的相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金，對(duì)縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算建議草案進(jìn)行初審，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，按規(guī)定管理企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)，編制企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，負(fù)責(zé)縣本級(jí)行政事業(yè)單位因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)管理。
（八）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出，中央、省、市、縣政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作，組織審查財(cái)政性投資工程預(yù)(結(jié))算、竣工決算，承擔(dān)國(guó)家賠償費(fèi)用管理工作，負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金和項(xiàng)目管理工作。
（九）負(fù)責(zé)全縣社會(huì)保障資金(基金)的財(cái)務(wù)管理，審核全縣及縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，會(huì)同有關(guān)部門(mén)管理縣財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出。
（十）貫徹執(zhí)行國(guó)家政府性債務(wù)管理政策、制度，全縣政府性債務(wù)管理制度、辦法并組織實(shí)施，管理全縣政府性債務(wù)，按規(guī)定管理外國(guó)政府和國(guó)際金融組織貸(贈(zèng))款，參與涉外債務(wù)談判。
（十一）負(fù)責(zé)全縣會(huì)計(jì)管理制度實(shí)施，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，。
（十二）監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況和財(cái)政收支管理情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議。
（十三）建立財(cái)政監(jiān)察制度，監(jiān)督各鎮(zhèn)執(zhí)行國(guó)家和省重大財(cái)稅政策以及市重大項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政收支管理情況，審核上級(jí)對(duì)各鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算相關(guān)基礎(chǔ)資料，監(jiān)督轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算執(zhí)行，監(jiān)督地方政府債務(wù)和養(yǎng)老保險(xiǎn)資金管理情況。
（十四）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
根據(jù)本單位主要職責(zé)，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)如下：綜合辦公室、預(yù)算股、國(guó)庫(kù)股、文行股、社保股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、農(nóng)財(cái)股、企財(cái)股。
三、預(yù)算單位構(gòu)成
根據(jù)《關(guān)于批復(fù)2024年縣本級(jí)部門(mén)預(yù)算的通知》（盤(pán)縣財(cái)發(fā)[2024]4號(hào)）要求，納入2024年單位預(yù)算編制范圍的一級(jí)預(yù)算單位：盤(pán)山縣財(cái)政局本級(jí)。
第二部分 盤(pán)山縣財(cái)政局本級(jí)2024年度單位預(yù)算公開(kāi)報(bào)表
公開(kāi)01表：2024年度收支預(yù)算總表
公開(kāi)02表：2024年度收入預(yù)算總表
公開(kāi)03表：2024年度支出預(yù)算總表
公開(kāi)04表：2024年度財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
公開(kāi)05表：2024年度一般公共預(yù)算支出表
公開(kāi)06表：2024年度一般公共預(yù)算基本支出表
公開(kāi)07表：2024年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表
公開(kāi)08表：2024年度政府性基金預(yù)算支出表
公開(kāi)09表：2024年部門(mén)綜合預(yù)算項(xiàng)目支出表
公開(kāi)10表：部門(mén)（單位）整體績(jī)效目標(biāo)表
公開(kāi)11表：2024年部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目（政策）績(jī)效目標(biāo)表
第三部分 盤(pán)山縣財(cái)政局本級(jí)
2024年度單位預(yù)算相關(guān)情況說(shuō)明
一、2024年單位預(yù)算收支情況總體說(shuō)明
根據(jù)《關(guān)于批復(fù)2024年縣本級(jí)部門(mén)預(yù)算的通知》（盤(pán)縣財(cái)發(fā)[2024]4號(hào)）要求：
1.收入預(yù)算460.43萬(wàn)元。其中，一般公共預(yù)算收入460.43萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算460.43萬(wàn)元。其中，一般公共服務(wù)支出374.05萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出9.51萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出54.87萬(wàn)元，住房保障支出22萬(wàn)元。
3.與2023年度預(yù)算比，收入減少69.34萬(wàn)元，減少13%，原因是工資性支出及保險(xiǎn)減少。支出減少69.34萬(wàn)元，減少13%，原因是工資性支出及保險(xiǎn)減少。 與2023年度預(yù)算相比，一般公共預(yù)算收入減少69.34萬(wàn)元，減少13%，原因是工資性支出及保險(xiǎn)減少。一般公共預(yù)算支出減少69.34萬(wàn)元，減少13%，原因是工資性支出及保險(xiǎn)減少。
二、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排使用情況說(shuō)明
2024年度“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出0萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元。
2024年度“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出比2023年度減少0萬(wàn)元。
三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排使用情況說(shuō)明
2024年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排41.71萬(wàn)元，比2023年預(yù)算減少0.97萬(wàn)元，主要原因是機(jī)關(guān)人員減少。其中：辦公費(fèi)3萬(wàn)元、印刷費(fèi)1萬(wàn)元、郵電費(fèi)1.19萬(wàn)元、取暖費(fèi)23.94萬(wàn)元、其他交通費(fèi)用12.42萬(wàn)元、其他商品和服務(wù)支出0.16萬(wàn)元。
四、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截至2023年12月31日，盤(pán)山縣財(cái)政局資產(chǎn)總額791.46萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)726.19萬(wàn)元，固定資產(chǎn)65.27萬(wàn)元。固定資產(chǎn)中共有房屋面積580平方米，價(jià)值30.77萬(wàn)元;共有車(chē)輛0輛（一般公務(wù)用車(chē)0輛，其他用車(chē)0輛），價(jià)值0萬(wàn)元;單價(jià)100萬(wàn)元（含）以上的專(zhuān)用設(shè)備0萬(wàn)元；其他固定資產(chǎn) 0萬(wàn)元。
五、政府采購(gòu)安排情況說(shuō)明
根據(jù)《關(guān)于批復(fù)2024年縣本級(jí)部門(mén)預(yù)算的通知》（盤(pán)縣財(cái)發(fā)[2024]4號(hào)），支出預(yù)算中政府采購(gòu)預(yù)算0萬(wàn)元，政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)預(yù)算0萬(wàn)元。
六、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況說(shuō)明
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，盤(pán)山縣財(cái)政局2024年已編制部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)，應(yīng)編制特定目標(biāo)類(lèi)的項(xiàng)目績(jī)效0個(gè)，實(shí)際編制特定目標(biāo)類(lèi)項(xiàng)目績(jī)效0個(gè)，涉及資金0萬(wàn)元，編制績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目覆蓋率（實(shí)際編制績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目/應(yīng)編制績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目）為100%。
第四部分 名詞解釋
1.一般公共預(yù)算收入：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
4.事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“一般公共預(yù)算”、 “上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
8.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
9.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
10.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
11. 一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
12. 一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)用于財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)方面的支出。
13. 社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。
14. 一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
15.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
16.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）
機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（類(lèi)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。
17.住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
18.衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
19.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
